Salute e malattia
Un conto risparmio sanitario (HSA) è un conto esentasse che apri per pagare spese mediche. Funziona come conto risparmio personale, ma i soldi li puoi usare solo per spese salute. Sei tu il proprietario dell'HSA, non datore, assicurazione o governo.
Per aprire HSA devi soddisfare requisiti: copertura sotto piano ad alto deducibile (HDHP). HDHP = deducibile annuo più alto di piani tipici. Non puoi avere altra copertura. Non puoi essere iscritto a Medicare. Non puoi essere a carico nella dichiarazione fiscale altrui (IRS).
Istituiti nel 2003, parte di spinta per sanità consumer-driven. Teoria: HSA controllano costi sanità perché quando persone gestiscono i propri soldi salute, li spendono più saggiamente. Inoltre, se medici devono competere per tuo business, hanno incentivo ad abbassare tariffe (MayoClinic.com).
Considera: tue esigenze sanitarie, situazione finanziaria, quanto controllo vuoi su assicurazione. Per persone relativamente sane che possono permettere alto deducibile, HSA può essere buona scelta. Se prevedi cure estese e non puoi permettere alto deducibile, HSA probabilmente non è la tua opzione migliore. Beneficio: premi più bassi grazie ad alto deducibile.
Deducibile HSA 2010: $1.200 individuale, $2.400 famiglia. IRS limita contributi annui: $3.050 individuale, $6.150 famiglia. Se contribuisci di più → tassa 6% sull'eccesso. Ogni anno con eccesso = tassa 6% accisa. Fondi non usati in HSA si riportano anno successivo. Rollovers non soggetti a limiti contributi annui (non riducono limite). Ma: solo 1 rollover all'anno.
Tieni buoni record per scopi fiscali se hai HSA. Potresti dover provare che hai effettivamente usato soldi per spese mediche. Se contestato e non hai record che provano uso fondi HSA per spese mediche, IRS può tassarti 10% sulle distribuzioni al tuo HSA.
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