Salute e malattia
Per avere un HSA, dovete prima avere un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP). Non tutti i piani qualificano come HDHP, quindi verificate con l'amministratore benefici o broker assicurativo. Il piano deve avere franchigia di almeno 1.200 $ per piano individuale o 2.400 $ per piano famiglia.
Nel 2011, i flexible spending accounts (FSA) non hanno limite contributi, ma molti datori limitano l'importo che i dipendenti possono versare; chiedete al vostro capo. Per il 2011, potete contribuire fino a 3.050 $ a un HSA individuale o 6.150 $ a un HSA famiglia. L'IRS rivede questi limiti ogni anno e li adegua con una formula che include inflazione e altri fattori.
Sia FSA che HSA danno risparmi fiscali, e combinarli massimizza il risparmio. Potete fare contributi FSA direttamente dalla busta paga con dollari pre-tax, abbassando reddito imponibile e tasse. Potete anche dedurre i contributi HSA, abbassando ulteriormente le tasse. Se avete soldi e flusso di cassa per contribuire a entrambi, potete ridurre sostanzialmente il conto fiscale.
Se avete sia FSA che HSA, è importante dare priorità alla spesa per sfruttare al meglio entrambi. Ricordate: perdete i soldi non spesi nell'FSA a fine anno, ma i soldi nell'HSA rotolano anno dopo anno. Quindi spendete prima i soldi dell'FSA, poi usate l'HSA quando l'FSA è esaurito.
Assicurazione sanitaria