Salute e malattia
Un Conto Risparmio Salute (HSA) è simile a un Conto Pensione Individuale (IRA) eccetto che i fondi sono usati per pagare spese mediche qualificate.
Per stabilire un HSA, dovete essere coperti da un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP), non avere altra copertura assicurativa sanitaria (incluso Medicare) e non essere reclamati come dipendente sulla dichiarazione dei redditi di qualcun altro.
Una polizza assicurativa sanitaria è considerata HDHP se la franchigia associata è più alta delle linee guida impostate dal Dipartimento del Tesoro. Nel 2009, questi erano 1.150$ per titolari polizza singoli e 2.300$ per famiglie; i limiti sono aggiustati annualmente per inflazione.
I fondi possono essere usati per spese mediche qualificate, inclusa la maggior parte di cure e servizi medici, cure dentali e vista, e farmaci da banco. Premi per assicurazione sanitaria non sono spese qualificate a meno che non stiate ricevendo benefici disoccupazione, pagando copertura continuazione COBRA o pagando premi Medicare. La maggior parte dei premi polizze assicurative cura a lungo termine sono anche spese qualificate.
Limiti contributi annuali sono impostati dal Dipartimento del Tesoro ogni anno. Nel 2009, questi limiti erano 3.000$ per single e 5.950$ per famiglie. Contributi catch-up sono permessi per over 55, e nel 2009, questo era un aggiuntivo 1.000$.
Contributi a un HSA sono deducibili fiscalmente e qualsiasi guadagno accumula tax-free. Nessuna tassa è dovuta su prelievi se usati per spese mediche qualificate, e dopo 65 anni, potete prelevare i fondi tax-free per qualsiasi scopo. Tuttavia, se prelevate fondi per spese non qualificate prima di 65 anni, pagherete una penalità del 10 percento e i fondi sono tassati come reddito.
Come un IRA, un HSA non è legato a nessun datore di lavoro o vettore assicurativo. Non sarà influenzato se cambiate lavoro o fornitori assicurativi o se vi trasferite in un altro stato.
Assicurazione sanitaria