Deducibilità Premi HSA: Cosa Devi Sapere

Chi ha HSA o conti di risparmio sanitario può usare i soldi del conto per pagare premi assicurativi solo in certe situazioni. Chi ha perso il lavoro di recente e paga per assicurazione continua sotto COBRA può farlo, così come chi paga per assicurazione long-term care, chi paga assicurazione mentre riceve disoccupazione, e over 65 che pagano per Medicare o altra copertura sanitaria.

Significato

Gli Health Savings Accounts sono piani agevolati fiscalmente che permettono ai lavoratori di risparmiare ~$3.000/anno — più se copertura famiglia — per future spese mediche. Come un 401k, i datori deducono denaro dalla busta paga prima delle tasse, riducendo reddito lordo aggiustato e quindi onere fiscale. Per qualificarsi a un HSA, un lavoratore deve essere iscritto a un piano assicurativo ad alta franchigia. Tali piani costano ~$11.000/anno vs $13.000 per piani regolari. Ma i lavoratori devono pagare alti costi a carico ($2.000-$11.600) prima che l'assicurazione inizi a coprire.

Caratteristiche

Poiché i conti HSA sono agevolati fiscalmente, il governo restringe come i soldi possono essere usati. I titolari possono spendere per qualsiasi spesa medica, inclusi farmaci da banco. Spesso ricevono carte di debito per pagare spese in farmacia o rimborsarsi per contanti usati per spese mediche.

Considerazioni

Gli HSA sono simili al 401k in un altro aspetto importante: rimuovere soldi impropriamente comporta penali fiscali. Per gli HSA, soldi rimossi per spese non qualificate sono tassati alla tariffa normale del titolare, più penale 10%. La penale salirà al 20% nel 2011.

Benefici degli HSA

Per giovani sani i cui costi sanitari si limitano a cure preventive, HSA e piani ad alta franchigia offrono l'opportunità di pagare costi assicurativi annuali inferiori. I benefici HSA si riportano anno per anno, così un giovane sano può accantonare abbastanza per coprire la franchigia annuale in anni con costi sanitari molto alti, come quando ha figli.

Avvertenza

Spendere soldi da un conto HSA è una scelta difficile. Se usi soldi HSA per pagare premi assicurativi, potresti non averne abbastanza per pagare la franchigia se e quando serve cura medica.