Salute e malattia
Un Health Savings Account funziona in abbinamento a un High-Deductible Health Plan (HDHP). Se il tuo piano non è un HDHP qualificato, non puoi aprire un HSA. L'IRS impone regole su cosa qualifica come HDHP, inclusi franchigie e costi out-of-pocket.
Per qualificarsi all'HSA, l'HDHP deve avere una franchigia minima stabilita dall'IRS (revisionata annualmente). Per il 2010: $1.200 per piano individuale, $2.400 per piano famiglia. Se non sai se il tuo piano qualifica, chiedi al reparto risorse umane (se copertura aziendale) o al broker assicurativo (se piano individuale).
L'IRS fissa anche il massimo dei costi out-of-pocket che un HDHP può imporre per essere eleggibile all'HSA. Anche questi cambiano: consulta HR o broker. Per il 2010: $5.950 individuale, $11.900 famiglia.
Vantaggio chiave: i fondi non usati a fine anno non scadono, ma rotolano nell'anno successivo. Puoi accumulare risparmi notevoli, specialmente se versi il massimo ogni anno. Se hai poche spese un anno, i fondi coprono costi maggiori l'anno dopo. Se la salute resta buona, i soldi crescono finché servono.
L'HSA è un ottimo veicolo per risparmiare su spese sanitarie (paghi con dollari pre-tasse). Richiede però un minimo di cultura finanziaria e budgeting. La franchigia alta significa che devi accantonare soldi per quei costi. Se apri un HSA, finanziarlo almeno per coprire la franchigia del piano: così hai liquidità per spese mediche impreviste. I costi sanitari sono imprevedibili, meglio proteggersi il più possibile.
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