Health Savings Accounts (HSA): Guida Completa

Un health savings account, o HSA, fornisce un'alternativa popolare all'assicurazione sanitaria tradizionale. Gli individui che hanno un piano assicurativo sanitario ad alta franchigia, sono idonei a contribuire a un HSA. L'account ha alcune caratteristiche simili ai conti pensionistici individuali. I contributi a un HSA sono deducibili dalle tasse il che riduce l'importo del reddito imponibile. Qualsiasi guadagno nell'account è tax-deferred e le distribuzioni sono esentasse finché sono usate per pagare spese mediche qualificate.

Cose di Cui Avrai Bisogno

• Piano assicurativo sanitario ad alta franchigia
• Nessun'altra assicurazione sanitaria che non sia ad alta franchigia
• Non deve essere iscritto a Medicare
• Non può essere elencato come familiare a carico nella dichiarazione dei redditi di qualcun altro

Istruzioni

1. Determina la tua idoneità HSA. Per essere idoneo per un HSA devi avere un piano assicurativo sanitario ad alta franchigia e avere meno di 65 anni. Per il 2010, il piano avrebbe un franchigia minima annuale di 1.200 dollari per copertura individuale. La franchigia per una famiglia dovrebbe essere uguale o superiore a 2.400 dollari all'anno. Per copertura individuale, il limite 2010 sui contributi deducibili è 3.050 dollari. Per copertura familiare, il limite 2010 è 6.150 dollari. Inoltre, le spese out-of-pocket annuali richieste da pagare (eccetto per i premi) per benefici coperti non possono superare 5.950 dollari per copertura individuale o 11.900 dollari per copertura familiare.

2. Massimizza i contributi. Per ottenere il massimo dall'account HSA, è meglio contribuire il massimo ogni anno. Questo è un grande vantaggio poiché le spese mediche devono superare il 7,5% del reddito di un individuo per essere deducibili sulle tasse sul reddito. Non appena un account HSA è finanziato, il proprietario riceve immediatamente il beneficio di non pagare tasse sul contributo. Un individuo può contribuire 3.050 dollari nel 2010 a un HSA. Per quelli con copertura familiare, il limite di contributo 2010 è 6.150 dollari. Non importa quando apri un account HSA, anche nell'ultimo mese dell'anno, il contributo massimo per l'anno può essere fatto.

3. Fai contributi catch-up se hai 55 anni o più. Individui e i loro coniugi coperti sono idonei a fare contributi aggiuntivi di 1.000 dollari all'anno. Questi contributi aggiuntivi sono anche esentasse e riducono il reddito imponibile. I contributi totali a un HSA possono essere usati per pagare le spese del titolare dell'account, il loro coniuge o altri familiari a carico. Poiché gli account HSA sono portabili, continuano a beneficiare i proprietari anche se lasciano il loro datore di lavoro attuale.

4. Approfitta del massimo contributo del datore di lavoro. A differenza di molti altri benefici per dipendenti, il contributo del datore di lavoro al tuo account HSA non è trattato come reddito aggiuntivo. I contributi del datore di lavoro sono considerati copertura per spese mediche e come tali sono esclusi dal tuo reddito lordo fino al limite di deduzione. A differenza dei flexible spending accounts che sono "usa o perdi" a fine anno, gli HSA continuano a crescere per la vita del proprietario e si riportano anno dopo anno.

5. Fai prelievi esentasse. Quando spese mediche qualificate sono pagate con un account HSA, il prelievo è esentasse. Spese qualificate sono qualsiasi costo considerato deduzione itemizzata qualificata sulla tua dichiarazione federale annuale dei redditi. Poiché molti piani sanitari non includono spese come occhiali o apparecchi acustici, gli account HSA forniscono un modo avvantaggiato fiscalmente per pagare questi articoli.

6. Minimizza le distribuzioni. Ovviamente gli individui dovrebbero usare i loro account HSA per spese mediche necessarie, ma se non necessarie nell'anno corrente, l'account matura guadagni esentasse. Finché le spese sono per scopi medici qualificati possono essere prelevate anche quando il proprietario ha più di 65 anni o non ha più un piano ad alta franchigia. Quando l'account è usato per una spesa medica qualificata, il prelievo non si aggiunge al reddito lordo del proprietario. Contribuendo il massimo e minimizzando le distribuzioni, un account a lungo termine può crescere e beneficiare il proprietario per un lungo periodo, anche in pensione. Dopo la morte del proprietario HSA, se il coniuge è il beneficiario, l'account diventa l'HSA del coniuge e i benefici continuano.

7. Evita prelievi non medici. Fare un prelievo da un account HSA per motivi non medici è tassabile. Inoltre, una penalità del 10% è applicata. Coloro che sono disabili o over 65 possono essere in grado di qualificarsi per deduzioni non mediche non tassabili.