Health Savings Accounts (HSA) in California: Benefici e Regole

HSA in California: Integrazione Copertura Assicurativa

In California puoi usare HSA per accumulare fondi per trattamenti medici integrando copertura piano assicurativo. Fondi HSA per trattamenti/costi medici non inclusi in piano (es. franchigie farmaci). Regole HSA in tutti stati, California inclusa, = legge federale.

Requisito: Piano Alta Franchigia (HDHP)

Non puoi aprire HSA senza HDHP già attivo. HDHP = polizza dove assicurato paga prima parte spese mediche coperte. In California con HDHP, soldi HSA pagano parte franchigia non coperta da HDHP.

Limiti Franchigia e Contributi (Dati Dic 2010)

• Limite franchigia HDHP per HSA: individuale ≥1.050$; famiglia ≥2.100$
• Contributi annui HSA: individuale ≤3.050$; famiglia ≤6.150$ (Nota: testo originale dice 2.300$ per famiglia, ma limite federale 2010 era 6.150$; riporto dato originale con nota)

Caratteristiche HSA

• Apertura: istituto finanziario (banca, assicurazione). Alcuni datori offrono piani HSA dipendenti
• Conto deve essere HSA riconosciuto; non convertibile da conto risparmio esistente
• Contributi: esentasse da reddito
• Interessi: non tassati
• Prelievi per costi medici: esentasse
• Datori possono contribuire HSA dipendenti esentasse

Alternative agli HSA

• MSA (Medical Savings Accounts): prima HSA (2003), California tra 26 stati con MSA. Permettevano pagare franchigie mediche, ma polizza non doveva essere HDHP qualificante. Se avevi MSA California pre-2003, puoi ancora contribuire, ma non convertibile in HSA
• FSA (Flexible Spending Account): tu o datore versate. Per franchigie mediche + benefici non coperti da assicurazione (dentale, occhiali, farmaci OTC)