Conti di Risparmio Sanitario (HSA): Guida Completa e FAQ

Quali Piani Assicurativi Qualificano come Piani ad Alto Deducibile?

I consumatori sanitari che cercano premi assicurativi più bassi optano per piani assicurativi ad alto deducibile. I piani assicurativi ad alto deducibile qualificati offrono ai consumatori un conto di risparmio sanitario, o HSA. I conti di risparmio sanitario permettono agli investitori di contribuire denaro al conto esentasse. Il consumatore può prelevare i soldi per pagare costi medici senza perdere lo status esentasse.

I piani assicurativi qualificano l'assicurato per aprire un conto di risparmio sanitario se il deducibile del piano è pari a 1.150$ o più per un individuo, o 2.300$ o più per una famiglia, al dicembre 2010. Il piano può coprire cure preventive, come esami fisici o vaccinazioni, prima di raggiungere il deducibile e comunque qualificarsi. Le massime spese fuori tasca per l'assicurato sono pari a 5.800$ per un individuo o 11.600$ per una famiglia. I soldi risparmiati in un conto di risparmio sanitario possono essere usati per pagare tutte le spese fuori tasca.

Qual è la Differenza tra un HSA e un FSA?

Un conto di risparmio sanitario e un conto di spesa flessibile, o FSA, offrono benefici simili ai titolari del conto. L'individuo può accedere ai fondi esentasse per pagare spese mediche fuori tasca. I soldi risparmiati in un conto di risparmio sanitario appartengono all'individuo sia che perda l'assicurazione o cambi a un piano non qualificante. Il saldo rimanente nel conto di risparmio sanitario alla fine dell'anno può essere riportato all'anno successivo. I conti di spesa flessibile appartengono all'individuo indipendentemente dalla copertura assicurativa scelta o dalla continuazione di una polizza assicurativa. I soldi rimanenti in un conto di spesa flessibile non possono essere riportati e sono persi se l'individuo non li usa entro la fine dell'anno.

Quali Sono i Limiti di Contribuzione?

Individui e i loro datori di lavoro possono contribuire al conto di risparmio sanitario di un individuo. Al dicembre 2010, l'importo massimo che può essere contribuito è 3.050$ per un individuo o 6.150$ per una famiglia. L'IRS mantiene una regola dell'ultimo mese per individui che passano da un piano a un altro durante l'anno. La regola dell'ultimo mese richiede che un individuo qualifichi per un limite di contribuzione basato sul suo status il primo giorno dell'ultimo mese dell'anno fiscale. Per i contribuenti che presentano le dichiarazioni dei redditi basate sull'anno solare, questa data è il 1° dicembre.

Cosa Succede ai Soldi in un HSA Se il Proprietario Lascia il Lavoro?

Quando un individuo lascia il suo datore di lavoro attuale, ha l'opzione di interrompere l'assicurazione attuale o acquistare l'assicurazione COBRA. L'assicurazione COBRA mantiene la stessa copertura ad alto deducibile che l'individuo aveva e mantiene un piano qualificante per scopi del conto di risparmio sanitario. Se l'individuo acquisisce una nuova assicurazione ad alto deducibile attraverso un nuovo datore di lavoro o attraverso una compagnia assicurativa privata, si qualifica ancora per i benefici fiscali del conto di risparmio sanitario. Se acquisisce un'assicurazione non qualificante o non ha assicurazione, i benefici fiscali del conto sono persi. In entrambi i casi, i soldi appartengono a lui.