Assicurazione vita a termine pagata dal datore di lavoro: pro, contro e tasse

Cos'è

Polizza term life di gruppo offerta come benefit. Il datore acquista un'unica polizza per tutti i dipendenti aderenti (simile all'assicurazione sanitaria di gruppo). Premio pagato dall'azienda (o in parte dal dipendente). Beneficio tipico: 1-2 volte lo stipendio annuo (AICPA).

Vantaggi

• Più economica del mercato individuale (azienda copre parte premi).
• Nessuna sottoscrizione individuale: copertura anche con gravi patologie (es. cardiopatie) che altrimenti escluderebbero o alzerebbero i premi.

Svantaggi

• Portabilità limitata: se lasci il lavoro, perdi la copertura. Riassicurarsi dopo può essere costoso o impossibile per età/salute.
• Importo spesso limitato; alcuni piani permettono integrazioni a pagamento.
• Opzione di conversione in polizza individuale esiste ma i "premi di conversione" sono alti; la scelgono quasi solo gli altrimenti non assicurabili (AICPA).

Tassazione

IRS tassa la quota di copertura eccedente $50.000. Formula basata su età e capitale per determinare valore imponibile mensile.

Consiglio

Usare la copertura aziendale come integrazione, non come unica protezione. Mantenere una polizza individuale portatile.