Salute e malattia
Un Conto di Risparmio Sanitario (HSA) è una novità nel mondo delle assicurazioni. L'HSA è un piano in due parti: un'assicurazione sanitaria ad alta franchigia e un conto fiduciario di risparmio esentasse. I consumatori usano entrambe le parti per pagare le cure mediche, acquisendo controllo su costi e qualità dell'assistenza, con un vantaggio fiscale sulle spese sanitarie.
Il piano HSA è diventato operativo nel 2004, progettato come nuovo tipo di assicurazione. Preoccupato per l'aumento dei costi sanitari e la mancanza di concorrenza vantaggiosa, il governo USA ha creato gli HSA per dare controllo ai consumatori. I piani HSA usano un'alta franchigia per coprire grandi spese e alcune cure preventive, mentre il consumatore usa un conto esentasse per le spese intermedie.
L'HDHP è la prima componente dell'HSA. Simile a un'assicurazione normale, copre le spese mediche dopo aver pagato un importo minimo (franchigia). Può coprire cure preventive come check-up annuali, vaccinazioni e cure prenatali. In cambio si paga un premio mensile.
L'HDHP si differenzia per la franchigia molto più alta dei piani tipici. Mentre alcuni piani hanno franchigie di poche centinaia di dollari o nulle, l'HDHP richiede diverse migliaia di dollari (minimo $1.200 per singolo nel 2010). I partecipanti pagano un premio significativamente inferiore rispetto a piani a franchigia bassa.
L'HSA colma il divario tra cure preventive coperte e interventi maggiori che superano i limiti di spesa. Modifica dei "cafeteria plans", l'HSA permette di accantonare denaro pre-tasse nel tempo e prelevarlo esentasse per spese mediche qualificate.
Esiste un limite annuale ai contributi ($3.050 per copertura singola nel 2010), ma il denaro può restare in conto indefinitamente. Il denaro non usato ora può essere risparmiato esentasse per future spese mediche. Se l'HSA è tramite datore di lavoro, questi probabilmente contribuirà, senza influire sul limite personale.
Per qualificarsi a un HSA non si deve essere iscritti a un'altra assicurazione medica completa. Se sposati, non si può essere coperti dall'assicurazione del coniuge e avere un proprio HSA. Si possono però stipulare polizze specifiche per cose non coperte, come assicurazioni dentistiche e visive supplementari.
Come per i conti pensionistici, c'è una penale per prelievi per spese non qualificate, e si deve pagare l'imposta sulla distribuzione.
Gli HSA sono molto portabili: si può trasferire un HSA in un altro o mantenerlo aperto aggiungendo un nuovo HDHP se si cambia lavoro. Si paga solo per le spese mediche sostenute nell'anno: se non si usa il denaro nell'HSA, non si perde.
Gli HSA sono ideali per chi ha bassi costi medici ora ma prevede che aumenteranno in futuro. Il contributo annuale potrebbe non coprire interamente le spese totali a carico per un anno, quindi è importante valutare il proprio flusso di cassa prima dell'iscrizione.
Assicurazione sanitaria