Piani ad Alto Deducibile (HDHP) e Conti Risparmio Salute (HSA): Guida Completa

Basi degli HDHP e HSA

Piani assicurativi che richiedono pagamenti significativi prima che l'assicurazione intervenga sono piani ad alto deducibile. Per legge fiscale federale, chi ha piani ad alto deducibile può aprire Health Savings Accounts (HSA) con vantaggi fiscali, deviando reddito pre-tasse per risparmiare per cure mediche.

Requisiti IRS per HDHP (Dati 2010)

• Deducibili minimi: $1.200 (individuale), $2.400 (famiglia)
• Massimali out-of-pocket: $5.950 (individuale), $11.900 (famiglia)
• I piani possono pagare cure routine e programmi IRS (es. cessazione fumo) senza impattare il deducibile, ma molti non lo fanno

Nota: per persone con costi medici previsti (es. gravidanza), piani ad alto deducibile possono essere costosi.

Caratteristiche degli HSA

Per i vantaggi fiscali, l'IRS limita l'uso dei fondi HSA. Soldi HSA solo per spese mediche fiscalmente deducibili, con distinzione importante: per legge federale, spese mediche sono deducibili solo se superano il 7,5% del reddito lordo aggiustato. Non è così per spese HSA. Spese qualificate in IRS Publication 502. Soldi non usati per spese qualificate = tasse e penali.

Nota: farmaci da banco non sono spese mediche qualificate.

Storia Recente

Secondo Kaiser Family Foundation, premio medio HDHP 2009 = $11.000/anno vs ~$13.000 per piani tradizionali. Associated Press 2009: piani esistono da anni, ma crescono in popolarità tra datori che vogliono ridurre costi sanitari nella recessione 2008-2009.

Nota: piani ad alto deducibile possono aiutare i datori a contenere i costi.

Benefici

Per giovani dipendenti: possibilità accumulare somme significative per cure future. Hanno permesso ai datori di evitare licenziamenti o tagli benefit drastici in recessione. Alcuni piani permettono investire parte fondi HSA in borsa/fondi comuni. Policy-maker credono HDHP frenino aumento spesa sanitaria: pazienti scelgono fornitori/utilizzo più attentamente quando grandi somme escono dalle proprie tasche.

Nota: soldi HSA possono pagare premi assicurativi in pensione.

Svantaggi

Secondo Families USA: pazienti con tali piani possono evitare cure preventive per risparmiare, aumentando costi quando si ammalano. Poiché polizze costano meno, favorite da giovani lavoratori. Nei piani tradizionali, giovani pagavano premi ricevendo poco beneficio, sovvenzionando assicurazione altri. Se questo gruppo lascia piani tradizionali, costi salgono per lavoratori anziani/più malati. FamiliesUSA: "mentre individui sani migrano in politiche ad alto deducibile, persone meno sane rimangono in pool assicurativi tradizionali. Costi assicurazione tradizionale saliranno e premi schizzeranno per chi ha più bisogno di cure".

Nota: se giovani usano HSA, anziani in piani tradizionali potrebbero trovare assicurazione troppo costosa da usare.