Capire i Fondi HSA Dopo la Cancellazione dell'Assicurazione Sanitaria

Gli HSA, o conti di risparmio sanitario, sono conti di risparmio avvantaggiati fiscalmente disponibili per persone iscritte a piani assicurativi sanitari ad alto deducibile. Sono simili ai conti pensionistici 401k in quanto il denaro viene aggiunto su base pre-tasse. Il denaro in un HSA è limitato a spese mediche. Se hai un HSA e cancelli l'assicurazione, tieni i soldi, ma le restrizioni rimangono su come puoi spendere il denaro. Spese non qualificate sono tassate come reddito e soggette a una penale del 20% al 2011.

Sono i Tuoi Soldi

Come i 401k, gli HSA offrono notevoli benefici fiscali. Il denaro in un HSA può provenire da una varietà di fonti. Di solito viene deviato dalla busta paga di un dipendente al conto; come i 401k, questo è fatto su base pre-tasse. Se sei lavoratore autonomo, il denaro è anche contribuito su base pre-tasse. Le contribuzioni abbassano il reddito lordo aggiustato di un lavoratore, e quindi la sua responsabilità fiscale complessiva.

Determinare Spese Qualificate

Secondo le regole IRS, puoi dedurre spese mediche ogni volta che le tue fatture mediche annuali superano il 7,5% del tuo reddito lordo aggiustato. La Pubblicazione IRS 502 dettaglia quali spese qualificano per la deduzione. L'IRS dice che i titolari di conto HSA dovrebbero anche fare riferimento a questa pubblicazione quando determinano quali spese sono spese qualificate, anche se non c'è una soglia di spesa per l'uso tax-free dei fondi HSA. Spese qualificate includono "i costi di diagnosi, cura, mitigazione, trattamento o prevenzione di malattia, e i costi per trattamenti che interessano qualsiasi parte o funzione del corpo."

Spese Qualificate: I Dettagli

Se cancelli la tua assicurazione perché hai ottenuto un nuovo lavoro con assicurazione più completa, potresti chiederti cosa puoi spendere i fondi HSA senza incorrere nella penale fiscale. C'è una lunga lista di cosa qualifica e cosa no nella Pubblicazione 502. L'agopuntura, per esempio, è una spesa qualificata. Tuttavia, integratori vitaminici e altre medicine erboristiche non qualificano a meno che non siano prescritte da un medico. In generale, le spese prescritte da un medico qualificano. Puoi anche coprire copay e altre spese non coperte dal tuo nuovo piano — corse in ambulanza, per esempio.

Continuare l'Assicurazione Medica

Se cancelli la tua assicurazione, ci sono circostanze ristrette sotto cui puoi usare i tuoi fondi HSA per pagare nuovi premi assicurativi. In generale, non puoi usare fondi HSA per pagare premi assicurativi sanitari. Ma se hai perso l'assicurazione perché hai perso il lavoro, puoi usare fondi HSA per pagare l'assicurazione continuativa sotto COBRA. Puoi anche usare fondi HSA per premi assicurativi sanitari se stai ricevendo compensazione disoccupazione o usando fondi per Medicare.

Caratteristiche del Conto

Il denaro in un conto HSA può maturare interessi. Certi conti possono essere investiti nel mercato azionario. Tutti i guadagni sono tax-free. Le regolazioni IRS limitano l'importo di denaro che i contribuenti possono mettere in conti HSA, una caratteristica che li impedisce di diventare paradisi fiscali per individui ricchi. Lavoratori con copertura individuale possono deviare fino a $3.000 a un HSA al 2010. Lavoratori con copertura familiare possono inviare $5.950 ai loro HSA.