Salute e malattia
Le regolamentazioni non richiedono ai piccoli datori di offrire assicurazione medica ai dipendenti, ma le aziende possono ricevere benefici fiscali per farlo. La recente riforma sanitaria permette alle piccole imprese di unirsi nel 2014 per ottenere copertura accessibile tramite Small Business Health Options Program. I piccoli datori sono soggetti a regole stringenti quando offrono benefici sanitari. Un'azienda con 2-50 dipendenti a tempo pieno è considerata piccolo datore.
La copertura di gruppo si riferisce a polizze emesse a un'azienda che copre dipendenti a tempo pieno e può coprire familiari o part-time. Gli assicuratori determinano il costo basandosi sui fattori di rischio per l'intero gruppo; sono tenuti a offrire copertura alle piccole imprese.
Le piccole imprese devono offrire benefici assicurativi equamente a tutti i dipendenti a tempo pieno, però possono designare gruppi (es. management) con opzioni diverse. I datori possono scegliere di offrire assicurazione a part-time o familiari. Le condizioni preesistenti non si applicano alla copertura di gruppo: dipendenti o familiari non possono essere negati per problemi medici precedenti.
I dipendenti devono acquistare copertura per sé affinché i familiari siano eleggibili per benefici.
La maggior parte dei piani richiede ai datori di pagare metà del premio; i dipendenti l'altra metà. Questo incoraggia i dipendenti a usare il beneficio. I datori non sono tenuti a pagare porzioni di premi per part-time o familiari.
I piccoli imprenditori scelgono i benefici coperti che meglio si adattano. Le assicurazioni forniscono pacchetti standard, o i datori possono disegnare un piano unico. Copay e franchigie variano per datore.
Le spese assicurazione sostenute dai datori sono tipicamente 100% deducibili per le piccole imprese.
Assicurazione sanitaria